Kiến thức doanh nghiệp niêm yết

Tổng rủi ro tiềm tàng là gì?

Tổng rủi ro tiềm tàng là giá trị tổng hợp của tất cả các loại rủi ro mà một tổ chức kinh doanh chứng khoán phải đối mặt trong hoạt động kinh doanh. Đây là mẫu số trong công thức tính tỷ lệ vốn khả dụng, nhằm đảm bảo tổ chức duy trì đủ vốn để đối phó với các rủi ro này.

Công thức tính tổng rủi ro tiềm tàng

Tổng rủi ro tiềm tàng = Rủi ro thị trường + Rủi ro tín dụng + Rủi ro hoạt động

• Rủi ro thị trường:

  • Phát sinh từ sự biến động giá của các loại tài sản tài chính mà tổ chức sở hữu, bao gồm:

    • Biến động giá cổ phiếu.

    • Biến động lãi suất.

    • Biến động tỷ giá hối đoái.

  • Công thức: Rủi ro thị trường = Hệ số rủi ro × Giá trị tài sản rủi ro

• Rủi ro tín dụng:
  
  

  • Là nguy cơ tổ chức không thu hồi được các khoản nợ hoặc mất khả năng thanh toán từ các đối tác.

  • Công thức: Rủi ro tín dụng = Hệ số rủi ro tín dụng × Giá trị khoản nợ hoặc cam kết tín dụng

• Rủi ro hoạt động:
  
  

  • Bao gồm các rủi ro liên quan đến lỗi con người, hệ thống, hoặc quy trình kinh doanh.

  • Công thức: Rủi ro hoạt động = Tỷ lệ phần trăm chi phí hoạt động hàng năm × Chi phí hoạt động hàng năm

Ví dụ minh họa

Giả sử một công ty kinh doanh chứng khoán có các số liệu như sau:

• Rủi ro thị trường: 50 tỷ đồng.

• Rủi ro tín dụng: 30 tỷ đồng.

• Rủi ro hoạt động: 20 tỷ đồng.

Khi đó: Tổng rủi ro tiềm tàng = 50 + 30 + 20 = 100 tỷ đồng.

Ý nghĩa của tổng rủi ro tiềm tàng

1. Xác định mức vốn cần thiết: Tổng rủi ro tiềm tàng giúp tổ chức kinh doanh chứng khoán biết được mức vốn khả dụng cần duy trì để đảm bảo an toàn tài chính.

2. Tuân thủ quy định pháp luật: Các cơ quan quản lý, như Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, sử dụng chỉ số này để đánh giá mức độ rủi ro và sức khỏe tài chính của tổ chức.

3. Phân loại và quản lý rủi ro: Việc tính toán tổng rủi ro giúp tổ chức nhận diện và quản lý các loại rủi ro riêng lẻ (thị trường, tín dụng, hoạt động).

#nguyenvulinh #phuthuyphaisinh #chứng khoán

-------------------------------------------------------

Vốn pháp định là gì?

Vốn pháp định là mức vốn tối thiểu mà pháp luật quy định để thành lập một doanh nghiệp hoặc để hoạt động trong một ngành nghề kinh doanh cụ thể.

Đặc điểm chính của vốn pháp định:

1. Quy định bởi pháp luật:
   
   

   • Vốn pháp định là yêu cầu bắt buộc theo luật, áp dụng cho một số ngành nghề có điều kiện như ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán, bất động sản...

   • Mỗi ngành nghề sẽ có mức vốn pháp định khác nhau.

2. Mục đích:
   
   

   • Đảm bảo doanh nghiệp có đủ nguồn lực tài chính để hoạt động ổn định.

   • Giảm thiểu rủi ro cho khách hàng, đối tác và xã hội trong trường hợp doanh nghiệp không thực hiện được nghĩa vụ tài chính.

3. Không áp dụng cho tất cả ngành nghề:
   
   

   • Một số ngành nghề không yêu cầu vốn pháp định, doanh nghiệp chỉ cần đăng ký vốn điều lệ tùy theo khả năng.

Ví dụ về vốn pháp định tại Việt Nam:

Theo quy định pháp luật, một số ngành nghề có yêu cầu vốn pháp định cụ thể:

• Ngân hàng thương mại: 3.000 tỷ VNĐ.

• Công ty bảo hiểm phi nhân thọ: 300 tỷ VNĐ.

• Kinh doanh bất động sản: 20 tỷ VNĐ.

• Công ty chứng khoán:

  • Môi giới chứng khoán: 25 tỷ VNĐ.

  • Tự doanh chứng khoán: 100 tỷ VNĐ.

Phân biệt vốn pháp định và vốn điều lệ: